财务软件怎么样计提附加税（怎么计提增值税附加）

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• 1、用友u8里如何计提城建税和教育费附加，公式是什么，怎么填？
• 2、计提附加税怎么弄？
• 3、怎么计提主营业务税金及附加啊？

用友u8里如何计提城建税和教育费附加，公式是什么，怎么填？

计提城建税和教育费附加公式：

借：营业税金及附加 CE（）

贷：应交税费——应交城建税

（QM（未交增值税财务软件怎么样计提附加税，月）+QM（应交营业税财务软件怎么样计提附加税，月）+QM（应交消费税，月）*7%

——应交地方教育费附加

（QM（未交增值税，月）+QM（应交营业税，月）+QM（应交消费税，月）*3%

自定义转账常用公式

1、结转制造费用

借：生产成本 CE（）

贷：制造费用 QM（制造费用，月）

公式含义

借：借贷方平衡差额

贷：制造费用本月期末余额

2、结转完工产品

借：库存商品 CE（）

贷：生产成本 QM（生产成本，月）

公式含义

借：借贷方平衡差额

贷：生产成本本月期末余额

3、结转未交增值税

借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税

QM（增值税销项税额，月）—QM（增值税进项税额，月）+QM（增值税进项税额转出，月）

贷：应交税费——未交增值税CE（）

公式含义

借：增值税销项税额本月期末余额—增值税进项税额本月期末余额+增值税进项税额转出财务软件怎么样计提附加税的期末余额

贷：借贷平衡差额

4、计提城建税和地方教育费附加

借：营业税金及附加 CE（）

贷：应交税费——应交城建税

（QM（未交增值税，月）+QM（应交营业税，月）+QM（应交消费税，月）*7%

——应交地方教育费附加

（QM（未交增值税，月）+QM（应交营业税，月）+QM（应交消费税，月）*3%

公式含义

借：借贷方差额 贷：（未交增值税本月期末余额+应交营业税本月期末余额+应交消费税本月期末余额）*7% （未交增值税本月期末余额+应交营业税本月期末余额+应交消费税本月期末余额）*3%

5、计提所得税

借：所得税 JG（）

贷：应交税费——应交所得税 JE（本年利润，月）*25%

公式含义

借：取对方科目财务软件怎么样计提附加税的计算结果

贷：本年利润本月净发生额*25%

6、结转所得税

借：本年利润 JG（）

贷：所得税 QM（所得税费用，月）

公式含义

借：取对方科目的计算结果

贷：所得税费用本月期末余额

7、结转本年利润

借：本年利润 QM（本年利润，月）

贷：利润分配——未分配利润 CE（）

公式含义

借：本年利润本月期末余额

贷：借贷方差额

8、提取盈余公积和公益金

借：利润分配——提取法定盈余公积金 JG（盈余公积——法定盈余公积金）

——提取法定公益金 JG（盈余公积——法定公益金）

贷：盈余公积金——法定盈余公积金 FS（利润分配——未分配利润，月，贷）*10%

——法定公益金 FS（利润分配——未分配利润，月，贷）*5%

公式含义

借：盈余公积——法定盈余公积金的计算结果

盈余公积——法定公益金的计算结果

贷：利润分配——未分配利润 本月 贷方的发生额 *10% 利润分配——未分配利润 本月 贷方的发生额 *5%

9、结转盈余公积和公益金

借：利润分配——未分配利润 CE（）

贷：利润分配——提取法定盈余公积金

FS（利润分配——提取法定盈余公积金，月，借）

——提取法定公益金

FS（利润分配——提取法定公益金，月，借）

公式含义

借：借贷方差额

贷：利润分配——提取法定盈余公积金 本月 借方的发生额

利润分配——提取法定公益金 本月 借方的发生额

提示： JG（）取对方计算结果（括号内输入具体科目代码；如果括号为空，则默认取对方

计算结果）

JE（）借贷方净发生额（括号内输入具体科目代码，比如本年利润科目代码） CE（）借贷方平衡差额（括号一般为空）

FS（）借方发生额或者贷方发生额（括号内输入具体科目代码） QC（）期初余额（括号内输入具体科目代码） QM（）期末余额（括号内输入具体科目代码）

计提附加税怎么弄？

计提时

借：主营业务税金及附加

贷：应交税金—应交城建税

其他应交款—应交教育费附加

其他应交款—应交地方教育费附加

月末结转时

借：本年利润

贷：主营业务税金及附加

缴纳时

借：应交税金—应交城建税

其他应交款—应交教育费附加

其他应交款—应交地方教育费附加

贷：银行存款

怎么计提主营业务税金及附加啊？

主营业务税金及附加,顾名思义,它是在缴纳的主要税收(增值税,营业税等)基础上增收的,按照7%征收城建税,3%征收教育附加,1%征收地方教育附加等。

主营业务税金及附加没有计提怎么办？

一、营业务税金及附加没有计提，可以补计提，会计分录是：

借：营业税金及附加。

贷：应交税费-城建税。

应交税费-教育费附加

应交税费-地方教育费附加

二、营业税金及附加是反映企业经营主要业务应负担的消费税、城市维护建设税、资源税和教育费附加等。填报此项指标时应注意，实行新税制后，会计上规定应交增值税不再计入“主营业务税金及附加”项，无论是一般纳税企业还是小规模纳税企业均应在“应交增值税明细表”中单独反映。根据企业会计“利润表”中对应指标的本年累计数填列。

关于财务软件怎么样计提附加税和怎么计提增值税附加的介绍到此就结束了，不知道你从中找到你需要的信息了吗 ？如果你还想了解更多这方面的信息，请在评论区评论，如果您有购买软件的需求可扫码联系右侧客服。